Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как ИП и ООО переводить деньги физлицам: отвечаем на неудобные вопросы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
Комиссия за перевод денег на карту
С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.
| Банк | Размер комиссии |
|---|---|
| Сбербанк | до 300 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,7% |
| Банк ВТБ | со счета ИП на собственный счет физического лица бесплатно и без ограничений. |
| Россельхозбанк | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 0,5% |
| Альфа-банк | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 2% +99 ₽ |
| Тинькофф | до 250 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% + 99 ₽ |
| Модуль-банк | до 250 000 ₽ — бесплатно, далее от 2% |
| Промсвязьбанк | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% |
| Банк Открытие | до 150 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% |
| Точка | до 150 000 ₽ в месяц — бесплатно, далее 500 ₽ за каждые 15 000 ₽ |
Можно ли тратить на личные нужды с расчётного счёта ИП
ИП могут оплачивать личные покупки прямо с расчётного счёта или с бизнес-карты, но есть подводные камни. Самое очевидное — расчёт налога.
На УСН «Доходы за вычетом расходов» личные траты нужно исключить из расходов, чтобы они не уменьшали налог. Налоговая может запросить первичку, чтобы проверить, соответствуют ли расходы ст. 346.16 Налогового кодекса. Хранить чеки, платежки, акты и накладные нужно в течение четырёх лет. Подробнее о том, как правильно учитывать расходы, мы написали в статье.
У предпринимателя сервис по ремонту ноутбуков и телефонов, по вечерам он с женой смотрит Игру престолов. Нетфликс нельзя признать в расходах, потому что сериалы не помогают ремонтировать технику, а паяльную станцию можно, она для бизнеса.
На УСН «Доходы» и патенте расходы не учитывают совсем, поэтому нет опасности занизить налог. Можно покупать билеты в кино прямо с карты ИП, ничего за это не будет.
Менее очевидный момент. Закон о защите прав потребителей не распространяется на покупки для бизнеса. Если платите с расчётного счёта ИП, запаситесь доказательствами, что покупка для личных нужд: пропишите это в договоре, закажите доставку на домашний адрес, вызовете мастера на дом для установки, сохраните все бумаги.
Например, купили холодильник, а он через какое-то время сломался. Магазин по гарантии вовремя не отремонтировал. Купили для себя — по претензии можете требовать возврат денег с пенями и компенсацию за моральный вред, потому что работает закон о защите прав потребителей. Купили для бизнеса — магазин вернёт только стоимость холодильника. По этой же причине не стоит покупать крупными партиями, будет сложнее доказать, что купили для себя.
Снимать наличные — с осторожностью
Всё дело в финмониторинге. Это подразделение банка, которое отслеживает подозрительные операции. Банки обязаны следить за переводами и поступлениями из-за Федерального закона N 115-ФЗ. Финмониторинг нужен, чтобы бороться с отмыванием денег и финансированием запрещенных организаций.
Банк может запросить акты, договоры, счета и накладные, чтобы проверить реальность сделки. Документы нужно предоставить в течение нескольких дней. Если проигнорировать запрос, банк заблокирует счёт. Тогда деньги можно будет вывести только на счёт ИП в другом банке с комиссией от 10 до 20%.
Вот простые советы, как не прослыть обнальщиком:
По возможности не снимайте наличку, платите с расчётного счёта ИП или переводите на личную карту. Чем меньше налички снимаете, тем меньше оснований подозревать вас в обнале.
Не обналичивайте всё сразу. Пришло 200 тысяч от клиента — не снимайте всё сразу. Если очень нужны наличные, лучше подождать несколько дней и снять нужную сумму, но опять же не всю сразу.
Дольше держите деньги на счёте. Чем дольше деньги лежат на счёте, тем больше банк доверяет вам. Это еще и выгодно, потому что банки начисляют проценты на остаток.
Если есть сотрудники, перечисляйте зарплату через зарплатный проект, а не наличными. Чем больше налички снимаете, тем больше беспокоится банк.
Никогда не участвуйте в сомнительных схемах.
Сколько стоит перечисление средств на личную карту
Каждый банк устанавливает свою комиссию в зависимости от назначения платежа и суммы. У многих банков перевод на собственную карту входит в пакет услуг и комиссией в рамках лимита не облагается. Ограничений по сумме нет, но чем больше сумма перевода, тем выше комиссия, а операцию свыше 600 000 рублей банк может приостановить для выяснения цели перевода.
Комиссия за перевод на карту Сбербанка
Помните! Если предприниматель переводит финансы со счета, открытого в Сбере, на карту, также открытую в Сбербанке, то платить комиссию ему не требуется.
Без комиссии бизнесмен может перевести только от 150 000 до 300 000 рублей.
А вот если счет открыт в Сбербанке, а ему требуется переправить деньги на карту, открытую в Райффайзенбанке, то комиссию заплатить придется. Комиссия берется и за перевод денег со счета предпринимателя на карту, открытую в Тинькофф-банке.
Помните! Бизнесмен может перевести со счета на карту Сбербанка большую сумму денег. Но ему потребуется заплатить некоторую комиссию.
И зависит размер комиссии от того тарифного плана, которым пользуется клиент.
Если бизнесмен:
- пользуется тарифным планом «Большие возможности», то ему потребуется заплатить комиссию в 1,5%;
- пользуется иными тарифными планами, то размер комиссии будет составлять 1%.
Как заполнять платежные поручения по новым правилам
Код дохода не единственное изменение, которое вступило в силу в 2020 году. Теперь все компании и ИП, кто платит физическим лицам, должны заполнять платежку по определенным правилам:
Сумму взыскания — в назначение платежа. Если в компанию поступил исполнительный лист на сотрудника, сумму взыскания нужно указать в платежном поручении при начислении зарплаты.
Ее указывают в реквизите 24 «Назначение платежа» так:
Например, сумма взыскания — 15 000 ₽. Запись будет выглядеть: //ВЗС//15000-00//.
Код дохода — в поле 20. Когда компания платит зарплату работникам, вознаграждение по договору или совершает любой другой перевод физическому лицу, нужно указывать код вида дохода в платежном поручении. Его указывают в поле 20 «Назначение платежа кодовое», а в платежке — «Наз. пл.».
Платежка с удержанием долга с зарплаты сотрудника будет выглядеть так:
Компания платит нескольким сотрудникам — общая платежка и реестр платежей. Если компания или ИП платит зарплату сразу нескольким сотрудникам, надо создать платежку на общую сумму всех выплат.
К общей платежке оформляют реестр платежей. В нем указывают лицевые счета сотрудников, удержанные суммы и суммы к выплате. Банк по реестру сам распределит деньги по лицевым счетам сотрудников.
Для чего нужны коды видов доходов
Дополнительный реквизит в платёжном поручении понадобился, чтобы обозначить банку доходы, с которых нельзя полностью или частично удерживать суммы по исполнительным листам.
Дело в том, что документы по взысканию задолженности можно направлять не только по месту работы должника, но и в банк, в котором у него открыт счёт. В банках случались неверные списания денег, так как в платёжках не было информации о том, какой вид дохода получил их клиент. Списать долг по кредитам или штрафам могли, например, с детских пособий или алиментов.
С 01.06.2020 таких ситуаций уже не должно быть. Теперь ИП и юрлица во всех платежках на перечисление денег работникам, исполнителям по договорам ГПХ и при других выплатах в пользу физлиц, должны ставить специальные коды (указание ЦБ РФ № 5286-У от 14 октября 2019 г.).
Как перевести деньги со счета ООО на карту физического лица
Перевод денег с расчетного счета ООО на банковскую карту физ. лица можно выполнить двумя способами: через отделение банка или через интернет-банкинг. Следует помнить, что перечисление денежных средств может занять от 1 до нескольких рабочих дней.
Чтобы перевести деньги в отделении банка, где открыт счет, представителю ООО необходимо осуществить несколько действий:
- Обратитесь к клиентскому менеджеру
- Предоставьте все реквизиты платежа: наименование банка-получателя, его БИК, ИНН, корр. счет, а также Ф. И. О. получателя, номер его счета или карты, сумму платежа и его назначение
- Сохраните чек-ордер, а также квитанцию для отчётности
Перевод можно оформить и платёжным поручением. Для этого в нём также нужно указать все реквизиты платежа и отправить в банк. За перевод, возможно, будет удержана комиссия.
К примеру, банки Тинькофф и Точка не имеют оффлайн-офисов, так что перевод со счета ООО на карточку физ. лица возможен только через личный кабинет. Это, впрочем, облегает жизнь предпринимателя ещё и потому, что комиссии на переводы становятся ниже.
- Зарегистрируйтесь в интернет-банкинге
- На страничке личного кабинета перейдите на вкладку «Сделать перевод» или подобную
- Введите реквизиты платежа: Ф. И. О. получателя, номера его карты и счёта
- Введите сумму и подтвердите платёж
- Вы можете также напечатать платёжное поручение или отправить его в банк онлайн. Укажите назначение платежа, сумму и реквизиты физ. лица — получателя денег. Когда банк получит платёжку, он выполнит перевод
Как ИП может перевести деньги себе на карточку
Если предприниматель хочет произвести перевод денег на карту другого лица, то это будет расценено как доход. Для перечисления денег физическому лицу в году нужно подготовить платежное поручение, указать реквизиты получателя и осуществить перевод. С суммы перевода требуется уплатить соответствующие налоги. Аналогичные действия предприниматель должен провести при переводе денег на карту жены.
- допускается перечисление денег на текущие р/счета бизнесмена. Переводы на пластиковые карточки третьих лиц подлежат налогообложению;
- если на текущий счет предпринимателя партнер перечислил деньги, то сумма зачислений считается доходом и подлежит налогообложению;
- чтобы избежать дополнительных налоговых нагрузок, нужно правильно указывать назначение перевода.
Заполнение полей платёжного поручения
Самыми главными значениями в платёжках являются реквизиты ИНН и КБК. Если вы все заполните верно, то платёж будет успешно выполнен. В данном документе также есть такие поля: статус плательщика, период, очерёдность. Но даже если вы допустите в этих полях ошибки, то все равно платёжи зачастую будут выполнены без каких-либо проблем. Однако лучше не идти на такой риск, а проверить чтобы все данные были заполнены верно. Если все же случится так, что платёжка будет заполнена неверно, то штрафа за это не предусмотрено. Но так как это ваши деньги, то проблемы могут возникнуть: придётся искать платёж, возвращать его и даже оплатить пени.
Номер (счёт) платёжного поручения (указан вверху) может быть произвольным. К примеру, можно указывать одинаковые номера, но лучше писать их по очерёдности.
В графе «назначение платёжа» всегда указывается НДС. Если же оно отсутствует, тогда подписывается: «без НДС».
В поле «КПП» ИП и физические лица проставляют «0».
В графе «Код» (УИН) во всех налоговых платёжках с 2015 года ставится «0». Если платёжка неналоговая, не ставите ничего. В поле «очерёдность платёжа» везде проставляем пятую, но для зарплаты ставится третья очерёдность.
В платёжном поручении есть поле «вид оп.» (то есть вид операции), в нем ИП нужно поставить 01.
Платёжное поручение, естественно, должно быть подписано руководителем ИП или же лицом, которые действует согласно доверенности. Подпись ставиться в верхней строчке внизу платёжного поручения. Кроме того, если у ИП также есть печать, то она тоже ставится на платёжный документ.
Что ещё нужно учесть при оформлении платёжного поручения ИП самому себе?
Особенности перевода средств на карту другого лица
Планируя перевести деньги со своего расчетного счета на карту другого человека, предприниматель должен учитывать несколько особенностей, связанных с такой транзакцией.
В первую очередь это ограничения по сумме платежа. Возможность бесплатного перевода в пользу сторонних физических лиц в некоторых банках не предусмотрена. Ряд тарифов обслуживания предполагает взимание комиссии, если будет превышен установленный лимит.
У налоговой службы тоже могут возникнуть вопросы. Например, если ИП регулярно переводит в пользу ФЛ одинаковые суммы и при этом между ними не заключен договор найма или договор гражданско-правового характера, то предпринимателю могут предъявить обвинение в сокрытии трудовых отношений.
Как снимать деньги с расчетного счета ИП? ИП снимает деньги с расчетного счета: проводки
По всем остальным транзакциям учреждение устанавливает свои тарифы. Минимальную комиссию придется заплатить даже на операцию по снятию зарплаты. Нетарифицированных сделок банк не предоставляет. Исключения могут составлять случаи, когда на время проведения акций суммы комиссий по некоторым операциям снижены до 0 руб.
Расчеты с поставщиками можно осуществлять наличными средствами и проводить через банковский счет. Операции с «живыми» деньгами ограничены суммой в 100 тыс. руб. Лимиты на безналичные операции государством не установлены. Как снимать деньги с расчетного счета ИП на «упрощенке»? Достаточно оформить платежное поручение и передать его кассиру в банк. Организация не имеет права интересоваться, на какие цели были израсходованы средства. Но если сумма транзакции большая, и пояснений клиент не предоставляет, то банк может передать заявку в госорганы. Во избежание возникновения любых проблем рекомендуется сохранять все товарные накладные, чеки и прочие документы, подтверждающие факт совершения операции.
Можно ли выводить деньги со счета ИП на личную дебетовую карту
Я работаю ИП. Для деятельности надо много налички (закупка товара). Если снимать в банке со счета ИП на расходы для ведения деятельности ( как предприятия на хоз. расходы), то надо платить банку % за снятие налички. Возможно ли со счета ИП на дебетовую карту физлица переводить деньги и в назначении писать. «Перевод средств для ведения деятельности»? Я на упрощенке 6%. Все равно плачу налог со всех доходов ИП. При снятии налички со сбербанковской карты и с Альфа-банковской карты в их банкомах комиссии нет вовсе и лимит (общий) в месяц несколько миллионов
«принимать деньги от деятельности ИП на дебетовую карту физлица – это просто несерьезно.»
Ежемесячно арендатор перечисляет мне арендную плату на расчётный счёт ИП. Затем я печатаю платёжное поручение, несу его в банк и банк перечисляет мне деньги на карту. Всё это крайне неудобно! Зачастую деньги поступают на счёт вечером в пятницу, когда банк уже закрыт. В итоге с карты я могу их снять только в понедельник к вечеру. Мало того, я никуда не могу уехать, когда подходит дата получения арендной платы, ведь мне нужно подписывать платёжное поручение для перевода средств на карту. Именно поэтому, когда я буду заключать новый договор аренды, я укажу номер счёта своей карты, но не счёта ИП. И где бы я не находился, деньги будут поступать сразу на карту. А что там подумает налоговая, так это их работа и их проблемы. Мне так удобно и я буду так делать !
Какие последствия имеет перевод денег ИП на личную карту
Получение личной банковской карты – это тоже договор с банком, и следует изучить его положения, чтобы не нарушать их, хотя они и не являются подзаконными актами.
Если налоговая не разделяет текущие и расчетные счета, то банк делает это достаточно четко – Инструкция ЦБ РФ №153-И от 30 мая 2014 г. разрешает физлицам открывать текущие счета для операций, не имеющих целью предпринимательство, а для этой деятельности ИП либо юрлицу должен быть открыт расчетный счет (это оговаривается в п.2 данной Инструкции).
В договоре прямо может быть прописан запрет использования текущего счета для предпринимательства, либо такой запрет значится в регламенте банка, с которым вы автоматически соглашаетесь, заключая договор.
ВЫВОД: банк, как кредитная организация, против использования личных карт для предпринимательских целей, поскольку открытие и обслуживание р/с стоит дороже, а значит, выгоднее для банка.
Предпринимателей интересует возможность производить следующие виды операций:
- оплата на личную банковскую карту со стороны клиентов;
- вывод денег со своего расчетного счета на свою банковскую карту;
- перевод денег со своего р/с на банковские карты третьих лиц.
Рассмотрим подробнее возможность и риски каждой из них.
Можно ли получать на свой текущий счет оплату от клиентов, особенно регулярно? Иными словами, это будет использование личной карты в целях предпринимательства. Исходя из позиций налоговой и банка, ответы будут разные: налоговая прямо не возражает, банк запрещает, но не всегда может проконтролировать.