Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое Certificate of Incumbency?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Органы власти принимают документы, составленные исключительно на государственном языке, таким образом для применения иностранных документов в стране назначения, заверенных апостилем и составленных на иностранном языке, необходимо выполнить их перевод квалифицированным переводчиком и нотариальное заверение перевода. У нас вы можете заказать нотариальный перевод документов со всех основных языков.
Основные организационно-правовые формы предприятий Кипра
С образованием юридического лица:
Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ – акционерное общество
Ιδιωτικής μετοχικής εταιρείας – общество с ограниченной ответственностью
Без образования юридического лица:
Ατομική εταιρεία – частный предприниматель
Oμόρρυθμη Εταιρεία – зарегистрированное товарищество
Ετερόρρυθμη Εταιρεία – коммандитное товарищество
Выписки из торгового реестра предоставляются нами в строгом соответствии с законодательством Республики Кипр и соблюдением требований закона о защите персональных данных.
Обработка запросов осуществляется в течение одного рабочего дня. Курьерская доставка выписки с апостилем оплачивается отдельно по тарифам служб доставки.
Предварительную информацию о наличии информации о компании в торговом реестре Кипра вы можете бесплатно заказать на нашем сайте.
Выписка из торгового реестра — что это?
Иностранный государственный торговый реестр консолидирует сведения о любых субъектах, чья хозяйственно-финансовая деятельность носит коммерческий характер. Для юридических лиц, зарегистрированных в России, аналогом является ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Такой документ может понадобиться, если:
- В отношении иностранного юр.лица открыто судебное производство, а указанная компания выступает в роли ответчика;
- Возникла необходимость подтверждения в ИФНС законности сделок и целесообразности партнёрства с иностранной компанией;
- Нужен расчётный счет в зарубежных банках для международных расчетов;
- Необходимо проверить иностранного контрагента и его правоспособность;
- И т.д.
В различных государствах формат предоставляемых сведений из такого реестра может содержать различные данные. Типовые сведения, которые могут содержать такие выписки:
- Наименование предприятия;
- Регистрационные данные;
- Сведения о выданных лицензиях;
- Уставной капитал, учредители, акционеры;
- Текущий финансовый статус;
- Данные о слиянии, разделении, реорганизации и прочие смены статуса;
- Наличие судебных исков и текущее состояние.
Если Вас интересуют какие-то конкретные сведения о контрагенте, пожалуйста, сообщите об этом при заказе. В зависимости от страны регистрации какие-либо сведения могут выдаваться по специальному (отдельному запросу).
Когда может потребоваться Certificate of Incumbency?
Сертификат обычно запрашивается контрагентами или финансовыми учреждениями в следующих случаях:
- При открытии банковского счета;
- При продлении полномочий в банке;
- При инициации крупной транзакции;
- При подаче отчетности в Налоговую инспекцию;
- Для проверки заявленных должностей директоров или должностных лиц в компании;
- Для подтверждения актуальной структуры компании;
- Для подтверждения права подписи уполномоченного лица;
- Для участия в сделках;
- Для подтверждения активного статуса компании.
Возможно ли узнать зарегестрирована ли компания на Кипре и её состояние?
Если Вам необходимо узнать существует ли компания на Кипре, то надо проверить находится ли компания в реестре кипрских компаний.
Мы можем проверить по части названия или по номеру.
Информация, которая будет предоставлена:
Name — название компании
Reg. Number — регистрационный номер
B или EE = Business Name (Εμπορική Επωνυμία)
C или HE = Limited Company (Εταιρεία)
P или Σ = Partnership (Συνεταιρισμός)
N или BN = Old Partnership (Παλαιός Συνεταιρισμός)
O или AE = Overseas Company (Αλλοδαπή Εταιρεία)
Type — тип компании (Limited Company)
Name Status — статус названия компании (Current name)
Registration Date — дата регистрации
Organisation Status — состояние компании
может быть таких видов: Active — компания зарегестрирована и всё ещё в реестре;
Dissolved — компания удалена из реестра и больше не существует.
Status date — дата присвоения статуса.
Стоимость данной услуги — 10 евро.
Как проверить иностранную компанию
Бизнес не терпит ошибок, ведь любая из них несет финансовые риски для предприятия. Потому проверка контрагента в первую очередь в интересах самих акционеров и учредителей и только потом ее можно считать обязательством перед ФНС и прочими госорганами. Проверить иностранную компанию на легальность можно несколькими способами:
- Запросить необходимые документы у самого контрагента. Добросовестные партнеры никогда не откажут в таком запросе. Это должны быть: учредительные документы;
- выписка из государственного реестра, подтверждающего статус юрлица;
- документы, подтверждающие личность и полномочия представителя, действующего от имени иностранного партнера;
- документы, подтверждающие наличие необходимых ресурсов, в том числе налоговая отчетность;
- документы, подтверждающие наличие расчетных счетов и так далее. Впрочем, не будет лишним проверить представленные документы.
Зачем нужна выписка из реестра компаний
Открытые базы данных иностранных компаний формируются, как для государственных органов и проверяющих инстанций, так и для партнеров по бизнесу. Если в первом случае все понятно (проверка налогов, доходов и сферы деятельности), то во втором, бизнес-партнер может обезопасить себя от всевозможных рисков.
Также подобная информация может понадобиться при заключении международных сделок коммерческого характера. Основной принцип обеспечения безопасности – осмотрительность (due diligence). Невнимательность и недостаток информации при выборе бизнес-партнера из зарубежной юрисдикции, а также в случае покупки готовой компании, может привести к незапланированным тратам и высоким рискам.
Стоимость и сроки проверки
Самый экономный вариант – самостоятельная оценка рисков при помощи доступных интернет-сервисов. Запросы, как правило, обрабатываются мгновенно и почти всегда бесплатно. В исключительных случаях потребуется оплатить 5-10 $ пошлины. Однако такой способ даст лишь минимум информации.
Больше расходов и времени потребует получение письменных выписок. На их получение из-за границы уйдет 14-20 дней (до 1 месяца при необходимости апостилирования). Совокупно такие запросы, если они осуществляются самостоятельно сразу в несколько реестров, обойдутся в 150-200 долларов. Компании-посредники возьмут за такую услугу 400-500, а в некоторых случаях и 1000 долларов.
Дороже всего обойдется пакет документов с экспертно-правовым анализом деятельности. Стоимость таких услуг компаниями-посредниками обсуждается индивидуально – цены стартуют от 1000 долларов. Подготовка документов будет длиться 7-30 дней в зависимости от сложности и состава информации.
Регистрация компании на Кипре. Необходимые документы
Регистрация компании на Кипре состоит из нескольких этапов:
1. Проверка планируемого названия компании на наличие запрещенных слов, а также схожести (как по написанию, так и по звучанию) с уже существующими на Кипре компаниями. Проверка осуществляется в Государственном реестре;
2. Формирование и подписание устава компании(Memorandum) и учредительного договора(Articles of Association).
3. Учредительный договор должен включать в себя наименование компании, описание ее структуры, основные цели, размер уставного капитала, разделение его на акции, отметку об ограниченной ответственности участников компании и прочую информацию, предусмотренную Главой 113, Частью 1, ст.4 кипрского Закона о компаниях.
4. Устав компании должен содержать основные принципы взаимоотношений и взаимодействий участников, описание процедур проведения собрания акционеров, перевода акций, выноса решений и т.д.
Внесение изменений в учредительные документы по прохождении процедуры регистрации будет доступно после выноса компанией специального решения «о внесении изменений и/или дополнений» (Закон о компаниях, Глава 113, Часть 1, ст.12).
После регистрации фирмы на Кипре Государственный реестр выпускает четыре сертификата, служащие в дальнейшем официальным доказательством существования компании:
— Сертификат о регистрации компании (Certificate of Incorporation);
— Сертификат о директорах и секретарях (Certificate of Directors and Secretaries);
— Сертификат о юридическом адресе (Certificate of Registered Office);
— Сертификат об акционерах (Certificate of Shareholders).
В устав и учредительный договор компании Государственный реестр ставит отметки о регистрации.
В случае необходимости внесения в структуру компании каких-либо изменений, подтверждением операции (помимо учредительных документов) могут служить такие документы как:
— Сертификат хорошего состояния (Certificate of Good Standing).
Документ выдается Государственным реестром и свидетельствует о том, что компания является активной и не была вычеркнута из списка кипрских компаний или ликвидирована;
— Сертификат должностей (Certificate of Incumbency).
Документ, содержащий в себе детальное описание структуры компании, а также вносимых в устав изменений;
— Налоговый сертификат (Tax Certificate).
Справка, выдаваемая налоговыми органами Кипра, свидетельствующая о налоговой принадлежности компании к стране;
— Выписка из реестра (Company Search).
Документ, отображающий актуальную информацию об участниках, должностных лицах, уставном капитале и других аспектах компании. Предоставляется на греческом языке.
Торговый реестр находится под контролем Департамента регистраций Республики Кипр. Этот департамент является учреждением, которое строго контролирует деятельность всех компаний, которые ведут свою деятельность на территории острова. Реестр содержит точную и актуальную информацию обо всех зарегистрированных компаниях.
Выписка из торгового реестра Кипра будет содержать всю необходимую информацию об интересующей компании. В рамках такой информации можно узнать статус компании, информацию о руководстве и учредителях, юридический адрес и информацию об уставном капитале организации.
Чтобы запросить выписку из реестра можно либо воспользоваться номером компании, либо ее наименованием. Чтобы запрос был успешно обработан, потребуется от 1 до 2 часов.
Достоинства и преимущества
- Актуальность. На сайте нет никакой информации, которая уже не является актуально или устаревшей.
- Срок. Мы быстро реагируем и обрабатываем запросы, высылая необходимую информацию.
- Удобство. Вся информация предоставляется на одной странице.
- Сохранность истории. Все выписки, которые запрашивались на сайте, сохраняются в истории. Посмотреть их можно, войдя в свой личный кабинет.
- Печать. У нас можно заказать выписку с живой и действующей печатью.
- Другие документы. Кроме самой выписки о компании, можно заказать любые другие документы о компании-юрлице, которые также находятся в реестре.
Апостиль на Кипре: легализация и заверение документов
- Актуальность. На сайте нет никакой информации, которая уже не является актуально или устаревшей.
- Срок. Мы быстро реагируем и обрабатываем запросы, высылая необходимую информацию.
- Удобство. Вся информация предоставляется на одной странице.
- Сохранность истории. Все выписки, которые запрашивались на сайте, сохраняются в истории. Посмотреть их можно, войдя в свой личный кабинет.
- Печать. У нас можно заказать выписку с живой и действующей печатью.
- Другие документы. Кроме самой выписки о компании, можно заказать любые другие документы о компании-юрлице, которые также находятся в реестре.
В соответствии с п. 1 ст. 312 НК РФ при применении положений международных договоров РФ иностранная организация должна представить налоговому агенту, выплачивающему доход, подтверждение того, что эта иностранная организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым РФ имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, которое должно быть заверено компетентным органом соответствующего иностранного государства. В случае, если данное подтверждение составлено на иностранном языке, налоговому агенту предоставляется также перевод на русский язык.
В соответствии с пп. «ii» п. «i» ст. 3 Соглашения между Правительством РФ и Правительством Республики Кипр от 05.12.1998 «Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал» термин «компетентный орган» применительно к Республике Кипр означает Министра финансов или его уполномоченного представителя.
Таким образом, органом, уполномоченным выдавать документы, подтверждающие, что организация является резидентом Республики Кипр, может являться Министр финансов Республики Кипр либо иной уполномоченный им орган (лицо).
Апостиль на Кипре: легализация документов
Certificate of Incumbency – документ, выдаваемый регистрационным агентом Кипра, который содержит полную информацию о статусе и структуре компании, а также должностных лицах. Сертификат о полномочиях на Кипре может содержать полную или урезанную информацию, в зависимости от целей формирования документа. Получить такой документ можно в Министерстве финансов Кипра с целью предоставления в налоговые органы других стран, иностранным банкам для совершения крупных транзакций или при заключении крупных контрактов с контрагентами. Инкамбенси определяет круг лиц, имеющих право подписи и соответствующих занимаемым должностям. Документ подтверждает реальное присутствие компании на Кипре.
Полный документ, как правило, содержит перечень вывших кругов власти, прямо влияющий на управление бизнесом. В этот перечень входят руководители компаний, президенты корпораций, секретари, главные бухгалтера, акционеры. Дополнительно указывается полное наименование компании, юридический адрес, контактные данные, а также текущий статус. Если бизнес пребывает в процессе реорганизации или банкротства, сертификат подтвердит данную процедуру. Личные данные акционеров могут быть исключены из сведений в документе, если речь идет о совершении сделок с подписью контрактов иными должностными лицами.
Сертификаты Кипра, выдаваемые физическим лицам для подтверждения налогового резидентства, называются Tax Residence Certificate. Они необходимы для предоставления в налоговые службы других стран для применения договоров об избежании двойного налогообложения. Документ подтверждает уплату налогов физическим лицом на территории Кипра, что прямо влияет на снижение налоговых ставок в другой юрисдикции. Стать налоговым резидентом Кипра физическое лицо может по правилу 183 или 60 дней. В сертификате обязательно указываются источники доходов, а также деятельность лица, если применяется правило 60 дней. Tax Residence Certificate выдается на основании подтверждающих даты въезда/выезда документов.
Полная стоимость услуг по покупке Компании складывается из услуг по регистрации, ее обслуживанию (выплачивается вперед на один год в момент регистрации), стоимости комплекта документов и их курьерской доставки по месту назначения
Бенефициарные собственники (акций, прав голоса, долей собственности, владельцы акциями на предъявителя или контроля с помощью других средств) должны предоставлять корпоративным и другим юридическим лицам всю необходимую информацию о себе.
Напомним, бенефициарный владелец (бенефициар) –любое физическое лицо (лица), которое в конечном счёте владеет или контролирует компанию и/или физическое лицо (лица), от имени которого осуществляется операция или деятельность (более 25% плюс одна голосующая акция или право голоса).
Существенными изменениями бизнес-реалий с 2020г. является требование регистрации UBO, и то, что эта информация стала общедоступной.
В соответствии с новой Директивой Кипр эффективно создаёт следующие центральные регистры:
- Реестр бенефициарных владельцев и юридических лиц (компаний)—прежний Департамент регистрации и ликвидации компаний (DRCOR) будет обслуживать корпоративные и другие юридические лица по обязательствам в отношении отчётности UBO;
- за второй реестр с марта 2020г. отвечает Кипрская комиссия по ценным бумагам и биржам (CySEC) для хранения информации UBO по трастам (Express, Constructive Trusts), а также для других юридических процедур;
кроме того, банки должны вести свои собственные реестры, чтобы включать банковские или платёжные счета, а также UBOs для сейфовых ячеек. Новое требование от Обязанных лиц состоит в том, чтобы установить и проверить личность Клиентов и UBO перед любой транзакцией или деловыми отношениями.
Выписка из торгового реестра Кипра
Обязательство вести реестр трастов возлагается на на кипрскую Комиссию CySec, которая ответственна за их создание и надлежащее функционирование. Именно поэтому организации с лицензируемыми видами деятельности освобождены от необходимости подавать сведения в Центральный реестр – на этапе получения лицензии в рамках 5AMLD они обязательно подают полную информацию о бенефициарной собственности, данные владельцев и сведения о структуре капитала. Однако CySec планирует выпустить специальный Циркуляр с правилами обновления реестров кипрских трастов.
Исключения в Законе о ПОД предусмотрены для следующих видов юридических лиц:
- трастов, доверительный управляющих которых находится или проживает в пределах другой юрисдикции;
- трастов с несколькими попечителями, одни из которых живет на Кипре;
- образований под доверительным управлением с заключением деловых контрактов от имени траста в разных государствах-членах ЕС, в том числе на Кипре.
Сведения, которые компании должны собрать и передать регистратору компаний, кроме основных данных– имени, фамилии и даты рождения, имеют следующий вид:
- гражданство бенефициара;
- страна фактического проживания;
- размер доли в уставном капитале;
- характер интереса;
- номер документа, удостоверяющего личность, с указанием типа документа и страны выдачи документа (паспорта);
- дата внесения физического лица в реестр;
- дата окончания бенефициарного владения или смены реквизитов конечного собственника.
Учитывая, что реестр начал действовать с 16 марта 2021 г., а компании Кипра получили полугодичный срок для подачи информации UBO, крайняя дата предоставления – 17.09.2021 г. Если произошли какие-либо изменения в бенефициарном владении, они должны быть зарегистрированы в 14-дневный период от даты внесения.
Что делать компаниям, зарегистрированным на Кипре после 16.03.2021 г.? Такие образования обязаны подать сведения в течение 30 дней со дня регистрации. Далее в период 1-31 декабря каждого отчетного года предприятия должны подтверждать Регистратору собственную структуру бенефициарного владения, однако такой подход будет внедрен только при запуске окончательного системного решения.