Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое индивидуальный инвестиционный счет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ. ИСС можно открыть с 2015 года, и он набирает обороты популярности. В России открыто свыше 1 млн счетов. Чаще всего ИИС выбирают в качестве замены банковского депозита, когда ставка постоянно снижается.

Необходимо отметить, что на одного человека можно открыть 1 инвестиционный счет. Открывая второй, первый на протяжении месяца нужно закрыть. При этом параллельно с наличием ИСС у одного брокера, можно иметь неограниченное число брокерских счетов в других фирмах. Это не запрещено. Плюс индивидуального инвестиционного счета, если сравнивать с классическим депозитом у брокера – наличие прав на налоговые вычеты, которые представлены двумя типами.

Самые распространенные вопросы

1. Открытие ИИС госслужащими или военнослужащими допускается? В законах не прописаны ограничения, но нужно учитывать, что не все активы можно купить. Для некоторых госслужащих выставлены ограничения на покупку иностранной валюты. Не допускается покупка при появлении конфликта интересов. Если нельзя приобретать у брокера какие-то активы, можно воспользоваться услугами ДУ.
2. Страхуются ли деньги? Нет. АСВ пока что не покрывает этот тип счетов страховкой. Но, этот вопрос обсуждается.
3. Нужно ли закрывать ИИС через 3 года, можно ли в дальнейшем получать вычеты? Можно, отсутствуют какие-то ограничения в сроке и автоматически счет не закрывается. Существует только минимальный срок в 3 года.

Если вы индивидуальный предприниматель или пенсионер, отсутствует основание согласно законодательству РФ получение средств согласно схеме А, если отсутствуют другие источники заработка облагаемые налогом. При этом ИП и пенсионер при желании могут завести счет и рассчитывать на возврат по схеме Б. Когда нет белой зарплаты, клиент может оказаться в ситуации когда вычет А возможен:

• сдача квартиры в аренду, при декларации прибыли с недвижимости. Поскольку уплачен НДФЛ;
• продажа квартиры, с суммы также оплачивается налог.

1. Возможно ли совмещение нескольких типов вычета? Например, вычет социальный и имущественный. В теории можно, ограничений нет. Не забывайте, что государство не вернет больше денег, чем оплачено налогами. Поэтому если на протяжении года оплачено 32 тыс. НДФЛ, больше данного лимита клиент получить не сможет. Когда имеется имущественный вычет и ИИС, лучше сразу использовать второй вариант, после имущественный. Поскольку имущественный можно задействовать на протяжении всего срока вашей жизни.

Как получить налоговый вычет?

Вычет НДФЛ типа А удастся оформить только в ФНС, типа Б – через брокера перед закрытием счета либо в инспекции. Для оформления в ФНС следуйте инструкции:

1. Зарегистрируйтесь в кабинете налогоплательщика (физического лица) на сайте ведомства.
2. Получите электронную подпись.
3. Подготовьте сканы документов – договор, выписку из банка о зачислении средств, справку от работодателя о доходах и налогах.
4. Заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте заявление на получение инвестиционного вычета.
5. Дождитесь окончания камеральной проверки – у ФНС есть 3 месяца на принятие решения.
6. Получите возврат уплаченного налога – перевод средств на банковский счет занимает еще 30 дней.

Предусмотрен и упрощенный порядок оформления вычета – брокер самостоятельно уведомляет инспекцию о поступлениях, заявление на возврат НДФЛ формируется в личном кабинете налогоплательщика автоматически. Останется только подписать документ и дождаться денег. Также подать декларацию и документы можно лично в территориальной инспекции ФНС.

Первый тип льготы (нюансы)

Стоит помнить про 3 ограничения, связанных с первым типом льготы:

1. Первый тип вычета, а именно 13%-ый вычет по НДФЛ возможен для тех граждан, кто является налогоплательщиком налога на доходы физических лиц. То есть для тех, у кого есть официальная заработная плата, с которой работодатель уплачивает за Вас налоги. Этот тип вычета не подходит для пенсионеров, студентов, предпринимателей и других лиц, у которых нет официальной зарплаты. (При этом второй тип вычета подходит всем).

2. Есть ограничение максимальных выплат по ИИС первого типа. Максимальная сумма, с которой можно получить 13% вычет – это 400 т.р. в год. То есть 13% с 400 т.р. – это 52 т.р. Это максимум, который на текущий момент можно получить по этой программе в год.

3. ИИС открывается на 3 года. Если вдруг средства с ИИС Вам нужны будут раньше, закрыть его конечно можно, тогда доходность от своих инвестиций вы сможете зафиксировать и вывести. Но в данном случае все налоговые льготы необходимо будет вернуть в бюджет с дополнительной уплатой штрафных пеней. Пеня исчисляется за каждый день с даты получения вычета, и %-я ставка пени составляет 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ.

• Отсутствие возможности удобного вывода средств. Пусть вы и можете забрать деньги в любой момент, но в этом случае вы теряете все полученные льготы. Чтобы получить всю сумму вложений на достаточно комфортных условиях, придется подождать 3 года и более. Это будет весьма заметным недостатком для тех инвесторов, которые используют достаточно активные и агрессивные способы торговли ценными бумагами и привыкли принимать оперативные решения по заключению крупных сделок.
• Отсутствие страховки. Если выбирать надежную управляющую компанию и подходить к вопросу с толком, то данный минус можно считать незначительным. Тем не менее отсутствие страховки повышает риски капиталовложений.
• Необходимость оформления дополнительной документации. Чтобы получить положенные льготы, вкладчику будет необходимо заполнять декларацию и предоставлять отчетность в налоговые органы. В действительности в этом нет ничего сложного, но некоторые инвесторы испытывают трудности на стадии заполнения документов. Тем не менее обратиться за помощью или консультацией в подобных вопросах можно в управляющую компанию.
• Отсутствие возможности наследования счета. Можно только снять имеющиеся доступные активы. А вот поддерживать или пополнить ИИС у наследника не получится. Он имеет право забрать деньги, после этого счет будет закрыт. При необходимости наследник может создать собственный счет.

ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, с помощью которого проводят сделки на фондовом рынке. Он доступен физлицам старше 18 лет, которые платят налоги в РФ. Счет пополняется только в национальной валюте.

ИИС отличается от брокерского счета наличием вычетов. При совершении сделок на брокерском счете никакие льготы не предусмотрены, кроме вложения в облигации. ИИС подходит для долгосрочных инвестиций, поскольку деньги нельзя выводить минимум три года.

Допустим, вы решили инвестировать. Скачали приложение популярного брокера, ввели паспортные данные и открыли счет. По умолчанию вам откроют брокерский счет. Для открытия ИИС требуется подать еще один запрос. В сервисе «Тинькофф-инвестиции» это получится сделать через сайт, а в «Яндекс инвестициях» открыть ИИС можно сразу в приложении. После чего у вас будет два счета, каждый из которых пополняется отдельно.

Запомнить: коротко об ИИС

• Можно проводить сделки с ценными бумагами на фондовой бирже.

• Существует два варианты получения вычета: когда владелец счета получает 13% с суммы пополнения до 400 тыс. руб. в год, и когда не платит налог с дохода. Первый вариант позволит вернуть до 52 тыс. руб. в год или до 156 тыс. руб. за три года. Во втором случае нет ограничений.

• Налоговые льготы доступны, если не закрывать счет три года. Если закрыть раньше времени, льготы отменятся — полученный вычет придется вернуть и заплатить пени.

• Чтобы минимизировать риски инвестирования, покупайте облигации. Доходность по ним будет больше, чем по депозитам.

• Вычет оформляется только в ФНС. Можно делать это каждый год или получить выплату один раз за три года.

• Средства на ИИС не застрахованы, в отличие от банковских депозитов.

Почему важно открыть ИИС именно сейчас?

Открытая инвестиционный счёт сегодня, вы автоматически закрепляете за собой право получать вычеты. Даже если в будущем отменят тип вычета А (на взносы), то у вас всё равно останется эта привилегия до момента закрытия вашего ИИС. Представляете, как будет обидно, если вы не успеете (а ведь разговоры о том, что ИИС по вычету А стоит прикрыть, постоянно муссируются в прессе!). Даже если на вашем ИИС будет 0 рублей долгое время, то право получать вычеты у вас всё равно останется.

Таким образом, ИИС может быть использована как надёжная кубышка, заначка, которая будет создавать чувство защищённости. Деньги будут работать на ваше будущее, да ещё и по таким лакомым процентам. В случае острой необходимости счёт ИИС можно закрыть досрочно, но в таком случае придётся вернуть все выплаты государству. Тем не менее, вы всегда можете открыть новый счёт. Ограничений нет. По сути, ИИС — это самый обычный по функционалу брокерский счёт, однако более выгодный для физического лица. Поскольку можно неплохо сэкономить на налогах, получая ежегодные вычеты или и вовсе быть освобождённым от их уплаты 🙂

Ещё один важный момент: при открытии ИИС всегда выбирайте самостоятельную торговлю. Не нужно доверять ваши деньги управляющим фондами. Во-первых, это дороже для вас (они берут часть вашей прибыли как свою премию), а во-вторых, они не будут гарантировать вам будущую доходность. Управляйте своими деньгами на ИИС всегда сами.

Выбираем подходящий тип ИИС

При выборе индивидуального инвестиционного счета обращать внимание следует на многие факторы. Однако, в первую очередь, следует полагаться на вашу личную ситуацию. Если, к примеру, официального дохода у вас нет или он минимален, очевидно, что вам подойдет второй тип с налоговым вычетом на доход. Если же вы имеете официальные доходы, с которых регулярно уплачиваете приличный НДФЛ, значит, вам подойдет 1 вариант. В данном случае принимать решение, какой тип вычета использовать, необходимо на основании факторов доходности и времени использования.

Для наглядности предлагаю вашему вниманию конкретный пример. Предположим, что мы планируем инвестировать 400 тысяч рублей. Доходность вложения составляет 10% годовых. Вооружившись калькулятором, узнаем, что, вкладывая деньги на 13 лет, выгоднее выбрать первый тип вычета. Однако если срок капиталовложений будет больше, выгоднее выбирать второй.

Год	Сумма взноса, тыс. руб.	Доходность, %	Баланс в конце года, тыс. руб.	Вычет А, тыс. руб.	Вычет Б, тыс. руб.	Прибыль А, тыс. руб.	Прибыль Б, тыс. руб.	Разница, тыс. руб.	Вычет А, %	Вычет Б, %
1	400	0.1	440	52	—	—	—
2	400	0.1	924	104	—	—	—
3	400	0.1	1456	156	33.3	379	256	-122.7	14.37	10
4	400	0.1	2 042	208	57.5	592, 6	442	-150.5	13.01	10
5	400	0.1	2 686	260	89.2	857	686	-171	12.13	10
6	400	0.1	3 395	312	129.3	1 178	995	-182.7	11.53	10
7	400	0.1	4175	364	178.7	1560	1374	-185.3	11.09	10
8	400	0.1	5032	416	238.13	2010	1832	-177.9	10.76	10
9	400	0.1	5975	468	308.75	2534	2375	-159.3	10.51	10
10	400	0.1	7013	520	391.62	3141	3012	-128.4	10.32	10
11	400	0.1	8154	572	488	3838	3754	-84	10.16	10
12	400	0.1	9409	624	599	4634	4609	-24.8	10.04	10
13	400	0.1	10790	676	726.7	5539	5590	50.7	9.94	10
14	400	0.1	12309	728	872.2	6565	6709	144	9.86	10
15	400	0.1	13980	780	1037	7723	7980	257	9.79	10
16	400	0.1	15818	832	1224	9026	9418	392	9.74	10
17	400	0.1	17840	884	1435	10489	11040	551	9.69	10
18	400	0.1	20064	936	1672	12127	12864	736	9.66	10
19	400	0.1	22510	988	1938	13960	14910	950	9.63	10
20	400	0.1	25201	1040	2236	16005	17201	1196	9.6	10

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Открыть счет достаточно просто. Основная задача – выбрать надежного биржевого брокера, который и предоставит возможность для проведения торговли. В качестве брокера может выступать банк или другая компания, имеющая соответствующую лицензию ЦБ.

В документе должно быть прописано, что финансовая организация имеет право «деятельности специализированного депозитария». Проверить подлинность лицензии можно по поиску компании на сайте Центробанка в списке:

• брокеров;
• доверительных управляющих;
• депозитариев.

После проверки подлинности брокера необходимо тщательно изучить его условия:

• комиссии за совершение торговых операций;
• комиссии за пополнение и вывод средств;
• минимальная сумма инвестирования;
• удобные сервисы (мобильное приложение, демонстрационный счет и другие).

Следующий шаг – внимательно изучить договор с компанией. В нем должен быть пункт об открытии ИИС именно по государственной программе. Депозитарий подписывает договор лично (понадобится взять только паспорт) или через третье лицо (представитель, действующий на основании нотариально заверенной доверенности).

На последнем (техническом) этапе вкладчик создает личный кабинет, брокер предоставляет ему необходимую программу для совершения торговых операций на бирже. Одновременно с этим компания может открыть и торговый счет, что нормально. Здесь тоже можно продавать и покупать различные активы. Но вычет по этому счету получить невозможно, поскольку он не участвует в государственной программе.

Преимущества и недостатки

Пользование индивидуальным инвестиционным счётом имеет как определённые выгоды, так и «подводные камни». Основные плюсы и минусы такого счёта:

Преимущества	Недостатки
ИИС легко и просто открыть	Отсутствие страхования счёта
Получение налоговых льгот	Высокие риски капиталовложений
Возможность хорошей прибыли при грамотном вложении денежных средств	Частное лицо может иметь только один ИИС
Можно приобрести как российские, так и иностранные акции, которые обращаются на бирже	Длительный срок вложений
Опыт работы на фондовой бирже	Чтобы получить вычет налога, нужно собирать пакет документов, заполнять декларацию и предоставить документы в налоговые органы
Возможность получения пассивного дохода	Наличие дополнительных расходов в виде комиссии брокеру

Основные правила заработка на инвестировании

Большинство вкладчиков не хотят вникать в суть капиталовложения, поэтому предпочитают инвестировать денежные средства и, забыв о них получить дивиденды через 3 года. Однако есть владельцы, которые желают принимать непосредственное участие в инвестиционном процессе, чтобы добиться превосходных результатов. Для этого существует несколько эффективных стратегий, среди которых стоит отметить:

• Снижение сроков вложения.

Учитывая правила инвестирования в ИИС, не рекомендуется выводить прибыль ранее установленной даты. Однако опытные вкладчики знают одну лазейку, способствующую сократить срок доступа к материальным средствам. Для реализации такой тактики используются индивидуальные инвестиционные счета, зарегистрированные в брокерской компании. Это обуславливается возможностью периодического внесения капитала.

Например, ИИС был открыт в феврале 2016 года, после этого в ноябре 2017 года, то есть почти через два года, был осуществлен первый взнос в размере 400 тысяч рублей. В итоге в апреле 2018 года из государственного бюджета на счет инвестора будет возмещено 52 тысячи рублей. Затем можно еще внести 400 тысяч рублей в декабре 2018 года и получить налоговый вычет в 2019 году, после чего закрыть счет. Благодаря такой методике есть возможность сократить время заморозки материальных средств.

• Выбор брокеров с дополнительными услугами.

Для реализации плана следует обратить внимание на посредников, которые предоставляют возможность выводить доход с дивидендов и купонов на банковские реквизиты. В этом случае, инвестор может вложиться в ценные бумаги с высокими процентами. Однако при этом следует учитывать, что существует повышенная степень риска.

• Открытие счета на членов семьи.

При наличии приличной суммы свободных средств можно зарегистрировать ИИС на всех родственников. Следовательно, при внесении капитала каждый из них получает налоговый вычет.

• Долгосрочное использование ИИС.

Почему стоит выбрать ИИС в БКС Брокер?

Чтобы получить индивидуальный инвестиционный счет в БКС Брокере, нужно учитывать его главные преимущества:

• Низкие комиссии за операции. Они настолько неощутимы, что новички даже не заметят их на своей прибыли.
• Удобное приложение для смартфонов. Оно будет активно использоваться для управления своими активами.
• Его деятельность регулируется законодательством. Это говорит о том, что ему стоит доверять! У него есть лицензия на предоставлении такого рода услуг.
• Отделения по всей России. Это еще один достаточно важный фактор. Они будут использоваться для получения какой-либо помощи или урегулирования разных вопросов.
• Собственный обучающий портал. Им рекомендуется пользоваться каждому новичку, который хочет разобраться в инвестициях и то, как на них зарабатывать. Такую возможность предоставит сам БКС Брокер!

Используя услуги, оказываемые БКС Брокером, инвестор гарантированно сможет ощутить то, что такое комфорт и европейский уровень сервиса.

Что такое ИИС и как он работает

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особый брокерский счёт или счёт доверительного управления физического лица, по которому предусмотрены два вида льгот по налогам и есть ряд ограничений.

Открыть его можно практически через любого брокера и получить доступ к Московской или Санкт-Петербургской торговой бирже.

Особенность данного счета в том, что его владелец может получить налоговую льготу. Это позволяет существенно увеличить итоговую доходность от инвестиционной деятельности.

Обратите внимание!Льгота полагается инвестору, если счет, с момента оформления, был открыт в течение трех лет, после чего он закрывается либо используется, но уже как обычный брокерский.

Причем проводить сделки на фондовой бирже или пополнять его не обязательно – это делается по желанию.

На практике, физлицо может открыть ИИС, продержать его 2 года и 11 месяцев, внести деньги и, выбрав тип «А», получить 13%.

Что выгоднее ИИС или вклад

Лояльные условия по ИИС позволяют физическим лицам пополнять баланс и возвращать 13% НДФЛ, не используя счет по прямому назначению.

В настоящее время такие операции не запрещены законом, и многие инвесторы свободно этим пользуются. В результате ИИС становится некой альтернативой вкладу, более доходной.

Даже учитывая комиссии, 13% НДФЛ выгоднее, чем 4-7% по банковскому вкладу. Этим ИИС намного привлекательнее.

Стоит учесть и тот факт, что на ИИС можно не просто хранить деньги, а приобрести какие-нибудь надежные активы, например, ОФЗ. В результате прибыль составит не 13%, а порядка 20% годовых.

Фактически нет разницы, будут на балансе числиться деньги или в депозитарии – ценные бумаги. А финансовая выгода во втором случае заметно выше.

Помню случай с тем самым Татфондбанком. Летом 2015 года мне звонят с Татфондбанка и предлагают вклад с повышенным процентом, и назначили встречу на следующий день в отделении банка.

Я тогда подозрительным это не посчитал, подумал я же у них постоянный клиент, поэтому наверно и звонят, заботятся о своем клиенте наверно. Ага наивный, хорошо, что у меня не было свободных средств и я не пошел.

Сейчас спустя 2 года я вижу всю картину и как бы она повернулась для меня. Смотрите, они мне предложили открыть иис и положить деньги под 13% на три года. По идее это даже меньше чем в Сбербанке под 5-6% годовых. Разумеется страхования вклада нет, на это они и рассчитывали.

При отзыве лицензии у Татфондбанка в конце 2016 года я бы потерял свои накопления, лежащие на ИИС. Тогда в 2015 году я вообще не понимал, что это за инструмент такой и для чего он нужен. А это оказывается что-то взяли и отняли с депозита в банке и скрестили с брокерским. Вот и вся история.

Опять же убеждаюсь над тем, что если они звонят сами, значит это нужно им. До этого я несколько раз вклад открывал у них и не разу они не звонили и не предлагали выгодных условий. Мотайте на ус господа.

Похожие записи:

• Сроки сдачи отчетности и уплаты налогов (взносов) с 2023 года
• Как законно уволиться без отработки?
• Есть ли льготы для инвалидов 2 группы на протезирование зубов